有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/02/21 15:01
【資料】
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【項目】
105項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
賞与引当金742千円
繰越欠損金2,524千円
その他2,383千円
繰延税金資産小計5,650千円
評価性引当額△5,650千円
繰延税金資産合計千円
繰延税金負債
その他△486千円
繰延税金負債合計△486千円
繰延税金資産純額△486千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
賞与引当金776千円
繰越欠損金1,115千円
その他145千円
繰延税金資産小計2,037千円
評価性引当額千円
繰延税金資産合計2,037千円
繰延税金負債
その他△891千円
繰延税金負債合計△891千円
繰延税金資産純額1,146千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率34.8%
(調整)
住民税均等割5.7%
評価性引当の増減△66.8%
その他△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率△26.5%