有価証券報告書-第18期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2023年3月31日)		(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,907	千円	24,240	千円
貸倒引当金	-		11,180
賞与引当金	10,647		3,520
資産除去債務	14,016		14,063
関係会社株式評価損	14,654		3,295
その他	11,175		13,328
繰延税金資産合計	71,400		69,628
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,560		△11,606
繰延税金負債合計	△12,560		△11,606
繰延税金資産の純額	58,840		58,021

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2023年3月31日)	(2024年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	34.4	34.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.3	△5.6
税額控除	△2.3	△0.0
住民税均等割	0.1	0.1
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	28.9