有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2025年3月31日)		(2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	34,878	千円	4,830	千円
貸倒引当金	5,648		5,648
賞与引当金	4,880		4,149
減価償却超過額	21,448		45,698
資産除去債務	17,409		78,917
関係会社株式評価損	3,381		3,381
その他	10,337		10,316
繰延税金資産合計	97,984		152,942
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,100		△62,020
繰延税金負債合計	△9,100		△62,020
繰延税金資産の純額	88,883		90,922

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
法定実効税率	34.4%	34.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	△1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.0	△16.5
税額控除	△0.0	△0.5
住民税均等割	0.0	0.0
その他	0.0	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	16.0