有価証券報告書-第37期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,028千円		6,823千円
未払事業所税	1,007		901
貸倒引当金	-		1,109
賞与引当金	7,650		11,479
役員退職慰労引当金	36,866		-
長期未払金	-		44,507
資産除去債務	3,483		3,732
譲渡制限付株式報酬	-		1,101
その他	1,360		1,149
繰延税金資産合計	54,397		70,805
繰延税金負債
顧客関連資産	△3,185		△1,565
その他	△1,256		△1,127
繰延税金負債合計	△4,441		△2,693
繰延税金資産の純額	49,955		68,111

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。