訂正有価証券報告書-第13期(2019/06/01-2020/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,914,012千円		1,767,410千円
減価償却超過額	265,679		389,726
関係会社株式評価損	80,696		80,683
賞与引当金	60,825		88,266
未払事業税	10,212		27,266
その他	78,914		108,075
繰延税金資産小計	2,410,341		2,461,429
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,914,012 △496,328		△1,767,410 △548,833
評価性引当額小計	△2,410,341		△2,316,244
繰延税金資産合計	-		145,185
繰延税金資産の純額	-		145,185

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年5月31日)		当事業年度 (2020年5月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。		30.6%
(調整)
交際費等の永久に損金に算入されない項目			6.8
住民税均等割			3.0
税額控除等			△17.8
評価性引当額の増減			△24.5
その他			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△1.2