有価証券報告書-第19期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)			当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	92,750	千円		97,344	千円
資産除去債務	3,312	千円		850	千円
未払事業税	4,843	千円		6,770	千円
未払事業所税	1,042	千円		1,198	千円
譲渡制限付株式報酬費用	10,722	千円		28,857	千円
退職給付費用		―		6,446	千円
貸倒引当金	147	千円		52	千円
賞与引当金		―		6,605	千円
資産調整勘定	246,843	千円		191,989	千円
税務上の繰越欠損金(注)	508,648	千円		723,228	千円
繰延税金資産小計	868,311	千円		1,063,344	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△508,648	千円		△723,228	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△359,662	千円		△340,116	千円
評価性引当額小計	△868,311	千円		△1,063,344	千円
繰延税金資産合計		―			―
繰延税金負債
顧客関連資産	△38,843	千円		△34,754	千円
繰延税金負債合計	△38,843	千円		△34,754	千円
繰延税金負債純額	△38,843	千円		△34,754	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	36,542	181,909	71,226	218,969	508,648千円
評価性引当額	―	―	36,542	181,909	71,226	218,969	508,648千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	36,542	181,909	71,226	―	433,548	723,228千円
評価性引当額	―	36,542	181,909	71,226	―	433,548	723,228千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年12月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年12月31日)
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。