有価証券届出書(新規公開時)
(連結損益計算書関係)
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
※2 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
※3 減損損失
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
(1) 資産グルーピングの方法
当社グループは、資産を事業資産、遊休資産等にグループ化し、事業資産については、個々のホテルをグルーピングの最小単位とし、遊休資産等については個別の物件を最小単位としております。
(2) 減損損失を認識した資産グループ及び減損損失計上額、資産種類ごとの内訳
(3) 減損損失を認識するに至った経緯
収益性の低下等により、上記の資産グループについて帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
(4) 回収可能価額の算定方法
当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込めないため、零として評価しております。
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | |||
給料手当及び賞与 | 222,193 | 千円 | 248,787 | 千円 |
賞与引当金繰入額 | 17,266 | 千円 | 19,484 | 千円 |
役員賞与引当金繰入額 | 13,000 | 千円 | 12,000 | 千円 |
役員退職慰労引当金繰入額 | 12,950 | 千円 | 13,200 | 千円 |
ポイント引当金繰入額 | 133,385 | 千円 | 151,292 | 千円 |
減価償却費 | 59,025 | 千円 | 50,520 | 千円 |
※2 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度 (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | |||
建物及び構築物 | 9,453 | 千円 | 178 | 千円 |
ソフトウエア | 3,258 | 千円 | ― | 千円 |
撤去費用 | 5,334 | 千円 | ― | 千円 |
その他 | 1,426 | 千円 | 737 | 千円 |
計 | 19,473 | 千円 | 915 | 千円 |
※3 減損損失
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
(1) 資産グルーピングの方法
当社グループは、資産を事業資産、遊休資産等にグループ化し、事業資産については、個々のホテルをグルーピングの最小単位とし、遊休資産等については個別の物件を最小単位としております。
(2) 減損損失を認識した資産グループ及び減損損失計上額、資産種類ごとの内訳
場所 | 用途 | 種類 | 減損損失(千円) |
愛知県名古屋市中区 (名古屋国際ホテル) | 事業資産 | 建物及び構築物 | 19,550 |
ソフトウェア | 5,554 | ||
その他 | 5,099 |
(3) 減損損失を認識するに至った経緯
収益性の低下等により、上記の資産グループについて帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
(4) 回収可能価額の算定方法
当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込めないため、零として評価しております。