訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	35,106	千円
賞与引当金	58,212	千円
ポイント引当金	42,389	千円
未払費用	34,356	千円
長期未払金	112,917	千円
減価償却費及び減損損失	54,165	千円
差入保証金	87,448	千円
土地再評価差額金	325,512	千円
その他有価証券評価差額金	34,075	千円
その他	97,875	千円
繰延税金資産小計	882,058	千円
評価性引当額	△376,672	千円
繰延税金資産合計	505,386	千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△143,309	千円
土地再評価差額金	△421	千円
その他	△11,503	千円
繰延税金負債合計	△155,234	千円
繰延税金資産純額	350,151	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	44,591	千円
賞与引当金	56,095	千円
ポイント引当金	47,912	千円
未払費用	59,021	千円
長期未払金	108,870	千円
減価償却費及び減損損失	51,522	千円
差入保証金	88,592	千円
土地再評価差額金	325,512	千円
その他有価証券評価差額金	415	千円
資産除去債務	62,699	千円
繰越欠損金	2,812	千円
その他	103,793	千円
繰延税金資産小計	951,840	千円
評価性引当額(注)	△406,120	千円
繰延税金資産合計	545,719	千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△142,127	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△55,702	千円
土地再評価差額金	△421	千円
その他	△12,032	千円
繰延税金負債合計	△210,284	千円
繰延税金資産純額	335,434	千円

(注)評価性引当額が29,447千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社 名古屋国際ホテル株式会社において、減価償却超過額に関する評価性引当額を15,904千円追加的に認識したことに伴うものであります。
なお、名古屋国際ホテル株式会社は、2019年3月期の当初計画は当期利益の黒字としておりましたが、外部環境の悪化に伴い、赤字に転じました。2020年3月期の計画においても十分な課税所得が見込めないため、全額評価性引当金を充当しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.4	%
(調整)
住民税均等割等	1.2	%
評価性引当額の増減	1.1	%
その他	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7	%