有価証券報告書-第24期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与	155,053千円		235,774千円
未払法定福利費	25,003		37,334
未払事業税	27,083		38,693
未払事業所税	2,634		3,102
税務上ののれん	34,939		18,168
長期未払金	4,571		4,571
一括償却資産	5,456		11,935
敷金保証金	2,041		2,245
その他	5,173		5,659
繰延税金資産合計	261,957		357,484
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,305		△33,199
繰延税金負債合計	△39,305		△33,199
繰延税金資産の純額	222,652		324,285

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
住民税均等割			0.1
税額控除			△5.0
のれん償却額			0.7
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.3