有価証券報告書-第20期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,158	千円		7,495	千円
未払事業所税	1,348	〃		1,523	〃
未払賞与	-	〃		15,562	〃
未払法定福利費	1,723	〃		2,748	〃
株式給付引当金	4,356	〃		6,268	〃
資産除去債務	3,766	〃		3,776	〃
その他	820	〃		609	〃
計	18,173	千円		37,984	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する費用	△2,546	千円		△2,338	千円
計	△2,546	〃		△2,338	〃
繰延税金資産の純額	15,627	千円		35,646	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.5	%		△1.0	%
抱合せ株式消滅差益	-			△5.8	%
住民税均等割等	0.1	%		0.1	%
税額控除	△4.6	%		-
その他	△0.3	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7	%		24.4	%