有価証券報告書-第15期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,124	千円		19,179	千円
未払事業税	16,766	〃		13,914	〃
返金負債	16,452	〃		15,214	〃
減損損失	8,464	〃		6,977	〃
資産除去債務	23,121	〃		38,085	〃
子会社株式評価損	3,458	〃		3,458	〃
その他	55	〃		1,351	〃
繰延税金資産小計	85,444	千円		98,181	千円
評価性引当額	△27,026	〃		△41,777	〃
繰延税金資産合計	58,418	千円		56,404	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	12,551	千円		24,127	千円
繰延税金負債合計	12,551	〃		24,127	〃
繰延税金資産純額	45,866	千円		32,277	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6	%		34.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.5	%		0.5	%
中小企業者等における賃上げ促進税制による税額控除	△5.1	%		△4.7	%
評価性引当額の増減	0.2	%		1.7	%
その他	△0.2	%		△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9	%		31.4	%