有価証券報告書-第12期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
株式報酬費用	158,227	千円		218,126	千円
減価償却費	833,355			1,117,707
資産除去債務	468,331			468,778
税務上の繰越欠損金	8,383,554			9,747,751
投資有価証券評価損	38,519			39,278
関係会社株式評価損	1,634,995			1,418,989
貸倒引当金	420,264			338,217
関係会社事業損失引当金	12,137			-
減損損失	935,214			1,007,435
資産調整勘定	-			221,632
その他	149,110			171,590
繰延税金資産小計	13,033,712			14,749,509
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△8,383,554			△9,747,751
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,650,157			△5,001,758
評価性引当額小計	△13,033,712			△14,749,509
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△11,071			△15,152
その他有価証券評価差額金	△46,510			△5,436
繰延税金負債合計	△57,581			△20,588
繰延税金資産(負債)の純額	△57,581			△20,588

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。