有価証券報告書-第13期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)			当事業年度 (2025年6月30日)
繰延税金資産
株式報酬費用	218,126	千円		233,322	千円
減価償却費	1,117,707			903,427
資産除去債務	468,778			483,484
税務上の繰越欠損金	9,747,751			9,932,900
投資有価証券評価損	39,278			58,985
関係会社株式評価損	1,418,989			33,106
貸倒引当金	338,217			41,101
減損損失	1,007,435			964,409
資産調整勘定	221,632			176,000
その他	171,590			316,604
繰延税金資産小計	14,749,509			13,143,343
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△9,747,751			△9,932,900
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,001,758			△2,221,920
評価性引当額小計	△14,749,509			△12,154,821
繰延税金資産合計	-			988,521
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△15,152			△2,059
その他有価証券評価差額金	△5,436			△8,764
繰延税金負債合計	△20,588			△10,823
繰延税金資産(負債)の純額	△20,588			977,698

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)			当事業年度 (2025年6月30日)
法定実効税率	-			30.6	%
(調整)
交際費等の永久に損金に算入されない項目	-			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△0.8
住民税均等割	-			3.3
抱合せ株式消滅差損益	-			0.4
のれん償却額	-			0.9
評価性引当額の増減	-			△242.5
その他	-			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			△206.8

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。