有価証券報告書-第6期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,240千円		8,454千円
賞与引当金	59,873		61,594
退職給付に係る負債	7,555		8,770
減損損失	125,411		122,133
繰延資産	37,774		20,749
繰延消費税	260		-
一括償却資産	3,428		5,141
税務上の繰越欠損金(注)	75,683		76,320
資産除去債務	-		13,453
その他	319		5,912
繰延税金資産小計	314,547		322,530
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△75,683		△76,320
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,947		△16,749
評価性引当額小計	△84,630		△93,070
繰延税金資産合計	229,916		229,460
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		△1,368
繰延税金負債合計	-		△1,368
繰延税金資産純額	229,916		228,091

(注) 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	992	658	74,032	75,683
評価性引当額	-	-	-	△992	△658	△74,032	△75,683
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	992	658	3,684	70,985	76,320
評価性引当額	-	-	△992	△658	△3,684	△70,985	△76,320
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。