訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	41,364千円
未払事業税	26,005
賞与引当金	25,024
受注損失引当金	13,248
減損損失	9,933
仕掛品評価損	890
その他	13,713
繰延税金資産小計	130,178
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 558
評価性引当額小計	△ 558
繰延税金資産合計	129,620
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△ 21,218
繰延税金負債合計	△ 21,218
繰延税金資産の純額	108,401

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
のれん償却費	55.8
雇用拡大促進税制の特別控除	△8.8
その他	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.8

当事業年度(2020年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	41,826千円
賞与引当金	24,932
未払事業税	24,879
受注損失引当金	8,339
仕掛品評価損	2,720
その他	12,891
繰延税金資産小計	115,591
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 558
評価性引当額小計	△ 558
繰延税金資産合計	115,032
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△ 19,194
繰延税金負債合計	△ 19,194
繰延税金資産の純額	95,838

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
のれん償却費	53.6
雇用拡大促進税制の特別控除	△6.2
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.5