有価証券報告書-第6期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	47,807千円		47,904千円
賞与引当金	28,899		40,948
未払事業税	24,048		16,138
契約コスト評価損	17,930		-
その他	23,752		16,581
繰延税金資産小計	142,439		121,572
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 494		△ 494
評価性引当額小計	△ 494		△ 494
繰延税金資産合計	141,945		121,078
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△ 26,765		△ 24,582
繰延税金負債合計	△ 26,765		△ 24,582
繰延税金資産の純額	115,179		96,496

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
のれん償却費	27.6		24.6
雇用拡大促進税制の特別控除	△5.4		△3.6
法定実効税率の変更に伴う差異	1.6		-
その他	0.1		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.5		52.9