有価証券報告書-第4期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	41,826千円		42,305千円
賞与引当金	24,932		27,244
未払事業税	24,879		26,613
受注損失引当金	8,339		-
仕掛品評価損	2,720		-
契約コスト評価損	-		5,673
その他	12,891		15,414
繰延税金資産小計	115,591		117,251
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△ 558		△ 558
評価性引当額小計	△ 558		△ 558
繰延税金資産合計	115,032		116,692
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△ 19,194		△ 16,257
繰延税金負債合計	△ 19,194		△ 16,257
繰延税金資産の純額	95,838		100,435

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
のれん償却費	53.6		40.5
雇用拡大促進税制の特別控除	△6.2		-
その他	△0.5		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	81.5		74.8