有価証券報告書-第36期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	58,032千円		66,422千円
未払社会保険料	8,883		10,030
未払事業税	5,847		5,777
退職給付に係る負債	96,367		107,753
減価償却費超過額	2,612		1,959
その他有価証券評価差額金	1,169		-
その他	9,514		11,253
繰延税金資産小計	182,427		203,196
評価性引当額	△7,841		△6,877
繰延税金資産合計	174,585		196,319
繰延税金資産の純額	174,585		196,319

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-		34.6%
(調整)
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	-		3.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.9
住民税均等割	-		0.7
評価性引当額	-		△0.4
その他	-		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		36.8