有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59,615千円		66,913千円
未払社会保険料	9,001		10,103
未払事業税	10,287		13,367
退職給付引当金	128,121		140,238
減価償却超過額	361		309
その他	32,030		40,172
繰延税金資産小計	239,418		271,104
評価性引当額	△13,372		△14,112
繰延税金資産合計	226,046		256,992
繰延税金資産の純額	226,046		256,992

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.2		-
住民税均等割	0.3		0.6
給与等の引上げを行った場合の特別控除	△4.2		-
評価性引当額	△1.3		0.1
のれんの償却額	2.1		6.0
子会社支援損	5.0		12.3
抱合せ株式消滅差益	△0.8		△0.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		3.5
その他	△0.5		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		51.3