有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,067千円		7,822千円
賞与引当金	18,164		20,658
減価償却超過額	11,487		12,297
完成工事補償引当金	3,805		3,368
貸倒引当金	4,538		4,017
その他	7,388		8,535
繰延税金資産小計	51,450		56,699
評価性引当額	△909		△805
繰延税金資産合計	50,541		55,894
繰延税金資産の純額	50,541		55,894

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.59%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.98		0.93
税額控除	△4.26		△0.00
住民税均等割	0.13		0.85
評価性引当額の増減	△1.48		△0.01
留保金課税	-		3.32
その他	△0.79		0.86
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.17		36.57