有価証券報告書-第17期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(千円)
	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,909,457		2,053,818
減価償却超過額	16,477		14,483
賞与引当金	13,809		14,157
未払事業税	6,626		8,377
資産除去債務	9,305		9,364
棚卸資産評価減	14,673		8,170
その他	1,319		1,931
繰延税金資産小計	1,971,669		2,110,303
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)2	△1,909,457		△2,053,818
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△62,212		△56,485
評価性引当額小計(注)1	△1,971,669		△2,110,303
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
除去費用	4,326		3,611
繰延税金負債合計	4,326		3,611
繰延税金負債の純額	4,326		3,611

(注) 1.評価性引当額が138,634千円増加しております。この増加の内容は、主に税務上の欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)
(千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	27,000	15,291	102,117	242,153	328,605	1,194,289	1,909,457
評価性引当額	△27,000	△15,291	△102,117	△242,153	△328,605	△1,194,289	△1,909,457
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)
(千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(b)	15,291	102,117	242,153	328,605	282,860	1,082,790	2,053,818
評価性引当額	△15,291	△102,117	△242,153	△328,605	△282,860	△1,082,790	△2,053,818
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。