有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,556,804		2,387,437
減価償却超過額	30,698		39,581
賞与引当金	16,918		17,381
資産除去債務	9,979		15,232
フリーレント賃借料	―		3,584
その他	27,943		11,996
繰延税金資産小計	2,642,345		2,475,213
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金(注)2	△2,556,804		△2,387,437
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△85,540		△84,502
評価性引当額小計(注)1	△2,642,345		△2,471,939
繰延税金資産合計	―		3,274
繰延税金負債
除去費用	1,871		4,309
繰延税金負債合計	1,871		4,309
繰延税金負債の純額	1,871		1,034

(注) 1.評価性引当額が170,405千円減少いたしました。これは、主に税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の変動に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	275,966	374,489	322,356	439,404	249,644	894,941	2,556,804
評価性引当額	△275,966	△374,489	△322,356	△439,404	△249,644	△894,941	△2,556,804
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(b)	374,489	322,356	439,404	249,644	349,645	651,895	2,387,437
評価性引当額	△374,489	△322,356	△439,404	△249,644	△349,645	△651,895	△2,387,437
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。