(2) 【手取金の使途】
上記の手取概算額1,184,000千円については、「1 新規発行株式」の(注)5.に記載の第三者割当増資の手取概算額上限304,980千円と合わせて、運転資金、借入金の返済及び設備資金に充当する予定であります。具体的には、以下のとおりであります。
① 運転資金
商品の保有在庫を増加させるための仕入資金として300,000千円(2021年3月期に100,000千円、2022年3月期に100,000千円、2023年3月期に100,000千円)、自社ECサイト「デモカウ」の集客強化を図るための広告宣伝費として126,000千円(2021年3月期に24,000千円、2022年3月期に42,000千円、2023年3月期に60,000千円)、今後の事業拡大に伴い人員増強を予定しており、人材確保のための採用活動費として24,120千円(2021年3月期に5,380千円、2022年3月期に9,370千円、2023年3月期に9,370千円)、人件費の増加分に145,459千円(2021年3月期に10,439千円、2022年3月期に48,280千円、2023年3月期に86,740千円)を充当する予定であります。
② 借入金の返済
運転資金のために借入れた銀行からの借入金の返済資金として120,000千円(2021年3月期に120,000千円)を充当する予定であります。
③ 設備資金
業務効率向上を目的とした、新たに導入する販売管理システムの追加開発費用として19,193千円(2021年3月期に13,629千円、2022年3月期に5,564千円)、新規に出店を予定している直営店舗「デモカウ」の差入保証金及び固定資産等の取得費用として15,000千円(2022年3月期に15,000千円)、本社オフィス移転費用として74,000千円(2023年3月期に74,000千円)を充当する予定であります。
また、残額につきましては、事業規模拡大のための運転資金に充当する方針でありますが、具体化している事項はありません。
なお、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
(注) 設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第3 設備の状況 3 設備の新設、除却等の計画」の項をご参照ください。