有価証券報告書-第22期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)			当事業年度(2023年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,189	千円		25,543	千円
減価償却費	50,471	〃		70,920	〃
未払事業税	9,320	〃		5,763	〃
株式報酬費用	23,546	〃		27,203	〃
その他	30,152	〃		31,953	〃
繰延税金資産小計	128,680	千円		161,384	千円
評価性引当額	△5,793	〃		△5,787	〃
繰延税金資産合計	122,886	千円		155,597	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)			当事業年度(2023年6月30日)
法定実効税率	30.46	%		30.46	%
(調整)
住民税均等割等	0.17	%		0.40	%
留保金課税	3.92	%		2.53	%
法人税特別控除	△1.05	%		△5.86	%
その他	0.31	%		0.40	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.81	%		27.92	%