有価証券報告書-第23期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,543	千円		27,026	千円
減価償却費	70,920	〃		119,136	〃
未払事業税	5,763	〃		9,810	〃
株式報酬費用	27,203	〃		27,835	〃
その他	31,953	〃		34,415	〃
繰延税金資産小計	161,384	千円		218,225	千円
評価性引当額	△5,787	〃		-	〃
繰延税金資産合計	155,597	千円		218,225	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		△477	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△477	千円
繰延税金資産純額	155,597	千円		217,748	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度(2024年6月30日)
法定実効税率	30.46	%		-	%
(調整)
住民税均等割等	0.40	%		-	%
留保金課税	2.53	%		-	%
法人税特別控除	△5.86	%		-	%
その他	0.40	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.92	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。