有価証券報告書-第17期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
前受金	102,849千円		104,363千円
未払事業税	15,927 〃		15,560 〃
繰越欠損金(注)	14,959 〃		20,579 〃
資産除去債務	11,574 〃		11,616 〃
賞与引当金	9,104 〃		8,931 〃
減価償却超過額	7,846 〃		8,100 〃
ソフトウエア	3,716 〃		10,010 〃
貸倒引当金	3,317 〃		1,831 〃
投資有価証券評価損	3,062 〃		3,062 〃
未払費用(フリーレント賃料)	2,097 〃		1,090 〃
その他	1,847 〃		1,999 〃
繰延税金資産小計	176,303千円		187,147千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	14,959千円		20,579千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	18,159 〃		5,029 〃
評価性引当額小計	33,118千円		25,608千円
繰延税金資産合計	143,184千円		161,538千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	112,385千円		103,236千円
前払費用	13,920 〃		14,071 〃
資産除去債務に対応する資産	8,826 〃		8,071 〃
繰延税金負債合計	135,132千円		125,379千円
繰延税金資産純額	8,052千円		36,159千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	123	166	3,278	2,201	1,804	7,384	14,959千円
評価性引当額	△123	△166	△3,278	△2,201	△1,804	△7,384	△14,959 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	166	3,278	2,201	1,804	482	12,645	20,579千円
評価性引当額	△166	△3,278	△2,201	△1,804	△482	△12,645	△20,579 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
子会社税率差異	4.4%		4.3%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
評価性引当金の増減	0.8%		△1.0%
税額控除	△1.4%		△1.8%
その他	0.1%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7%		32.3%