有価証券報告書-第5期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	60,642	千円		109,663	千円
賞与引当金	21,513			40,396
役員賞与引当金	-			15,310
繰延消費税償却	10,961			12,120
販売用不動産	406			38,966
投資有価証券	7,386			7,386
新株予約権	50,379			59,502
資産除去債務	36,511			36,707
繰延ヘッジ損益	2,690			730
その他有価証券評価差額金	325			2,647
税務上の繰越欠損金	15,562			5,052
その他	7,748			10,865
繰延税金資産小計	214,129			339,350
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,308			△12,631
繰延税金資産合計	203,820			326,718
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△28,566			△27,398
その他有価証券評価差額金	-			△1,352
連結上の土地評価差額	△49,506			△49,506
繰延税金負債合計	△78,073			△78,257
繰延税金資産の純額	125,746			248,460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。