ニューラルグループ（4056）ののれんの推移 - 四半期

有報情報

#1 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

2022年2月21日に行われた株式会社ネットテン(2022年9月にニューラルマーケティング株式会社へ商号変更)との企業結合について、前第1四半期連結会計期間より暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、取得時点(取得日 2022年2月21日)において、無形固定資産の顧客関連資産に262,527千円、投資その他の資産の保険積立金に124,092千円、投資有価証券に143,750千円、固定負債の繰延税金負債に182,977千円が配分されました。この結果、前第2四半期連結会計期間において暫定的に算定されたのれんの金額は1,551,818千円から348,547千円減少し、1,203,270千円となっております。
また、前第2四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、営業損失が39,722千円、経常損失が26,258千円増加しており、親会社株主に帰属する四半期純損失が8,228千円増加しています。

2023/08/10 15:42

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式を取得したことにより新たに株式会社ネットテン(2022年9月にニューラルマーケティング株式会社へ商号変更)を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにネットテン社の取得価額とネットテン社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	2,663,146	千円
固定資産	800,991	千円
のれん	1,246,553	千円
流動負債	△246,287	千円

当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)
該当事項はありません。

2023/08/10 15:42

#3 減損損失に関する注記（連結）

当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

場所	用途	種類	減損損失
東京都千代田区	マンションサイネージ広告事業用資産	のれん、工具、器具及び備品、その他	560,881千円
東京都千代田区	遊休資産	工具、器具及び備品	64,078千円

(マンションサイネージ広告事業用資産)
(1)減損損失の認識に至った経緯

2023/08/10 15:42

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結会計期間末における流動資産は1,972,052千円となり、前連結会計年度末に比べ58,438千円減少いたしました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が153,919千円減少したこと及び現金及び預金が85,903千円増加したことによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末における固定資産は1,788,949千円となり、前連結会計年度末に比べ16,082千円増加いたしました。これは主に、のれんが51,939千円減少、有形固定資産が51,635千円増加、投資その他の資産の「その他」に含まれる繰延税金資産が53,070千円増加、敷金及び保証金が13,988千円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、3,761,001千円となり、前連結会計年度末に比べ42,356千円減少いたしました。

2023/08/10 15:42