四半期報告書-第6期第2四半期(2023/04/01-2023/06/30)

文中の将来に関する事項は、当第2四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、前連結会計年度末において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前年同四半期連結累計期間との比較・分析にあたっては暫定的な会計処理の確定による見直し後の金額を用いています。
(1) 財政状況及び経営成績の状況
当社グループは「AIで心踊る未来を」をミッションとして、リアル空間のデジタル化による社会課題の解決や独自のAIメディアサービスの創出を目指しております。当社グループ事業は、デジソリューション、ライフスタイルの2つのサービスドメインで構成されております。
デジソリューションサービスドメインでは、AIカメラを活用した駐車場や物流施設の可視化を通じた効率的な運用を実現する「デジパーク」、街中及び施設内の人流解析や防犯に用いられる「デジフロー」、屋外及び屋内用LEDディスプレイの「デジルック」、デジタルサイネージを媒体とするマンションサイネージ広告メディアの「フォーカスチャネル」を提供しております。ライフスタイルサービスドメインでは、アパレル企業向けファッショントレンド解析「AIMD」をはじめとする幅広いAIシステムサービスを提供しております。
当第2四半期連結累計期間において、売上高は、2022年11月30日にOpenAIにより発表されたChatGPTを始めとするAIのモデルの1つである大規模言語モデル(LLM)が注目され第四次産業革命を迎えるといわれているAI市場の追い風を受ける中、2021年度においてユニットベース事業(自社AIサービスの販売)へ移行したサービスについて汎用的なニーズに基づく使いやすさを追求し、また、前年同期では連結損益計算書への損益取込期間が短い株式会社ネットテン(2022年9月にニューラルマーケティング株式会社へ商号変更)の影響もあり、前年同四半期より増加しました。
一方、当社グループは事業成長期にあり、活動を支えるために事業基盤を強化すべく、営業人員の積極的な採用、海外を含む事業拠点の拡大、AIエンジニアの採用及び育成を行った結果、事業拡大に伴う販管費の増加等で前年同四半期より営業損益は悪化しました。
以上の結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は1,375,167千円(前年同四半期19.2%増)となり、営業損失436,091千円(前年同四半期は営業損失282,631千円)、経常損失452,475千円(前年同四半期は経常損失283,798千円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は364,388千円(前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失906,678千円)となりました。
なお、当社グループの事業セグメントはAIエンジニアリング事業の単一セグメントのため、セグメント別の記載は省略しております。
より詳しい決算内容に関しては、当社IRサイトより、2023年8月10日発表の「2023年12月期 第2四半期 決算説明資料」をご覧ください。
参考URL:https://www.neural-group.com/ir/library/index.html
(資産の部)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は1,972,052千円となり、前連結会計年度末に比べ58,438千円減少いたしました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産が153,919千円減少したこと及び現金及び預金が85,903千円増加したことによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末における固定資産は1,788,949千円となり、前連結会計年度末に比べ16,082千円増加いたしました。これは主に、のれんが51,939千円減少、有形固定資産が51,635千円増加、投資その他の資産の「その他」に含まれる繰延税金資産が53,070千円増加、敷金及び保証金が13,988千円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、3,761,001千円となり、前連結会計年度末に比べ42,356千円減少いたしました。
(負債の部)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は1,495,236千円となり、前連結会計年度末に比べ120,771千円減少いたしました。これは主に、買掛金が16,074千円減少したこと及び流動負債「その他」に含まれる未払金が65,572千円減少したことによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末における固定負債は1,518,417千円となり、前連結会計年度末に比べ236,489千円減少いたしました。これは主に、長期借入金が187,160千円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は、3,013,653千円となり、前連結会計年度末に比べ357,260千円減少いたしました。
(純資産の部)
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は747,347千円となり、前連結会計年度末に比べ314,904千円増加いたしました。これは主に、資本金の増加338,752千円及び資本剰余金の増加338,752千円並びに利益剰余金364,388千円の減少によるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前連結会計年度末に比べ153,609千円増加し、1,161,691千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は347,698千円(前年同四半期は102,408千円の減少)となりました。これは主に、減少要因として税金等調整前四半期純損失449,328千円であり、増加要因として、減価償却費32,532千円、のれん償却額51,939千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは36,059千円の増加(前年同四半期は421,487千円の減少)となりました。これは主に、定期預金の払戻による収入82,875千円、有形固定資産の取得による支出53,375千円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間における財務活動の結果、獲得した資金は465,226千円となりました。これは主に長期借入による収入60,000千円及び株式の発行による収入669,386千円並びに長期借入金返済による支出247,160千円によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発費の総額は103,428千円です。なお、当第2四半期連結累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。