半期報告書-第7期(2024/01/01-2024/12/31)

文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状況及び経営成績の状況
当社グループは「AIで心躍る未来を」をミッションとして、リアル空間のデジタル化による社会課題の解決を目指しております。当社グループ事業は、デジソリューション、ライフスタイルの2つのサービスドメインで構成されております。
デジソリューションサービスドメインでは、AIカメラを活用した駐車場や物流施設のトラックバースの効率的な運用を実現する「デジパーク」、街中の人流解析や防犯に活用いただける「デジフロー」、在宅勤務支援ツール「リモデスク」、屋外および屋内用LEDディスプレイの「デジルック」、デジタルサイネージを媒体とするマンションサイネージ広告サービス「フォーカスチャネル」を提供しているほか、人・車両検知を行いサイネージ・パトランプ等へ即時発報、施設における安全性向上や運用効率化を支援する「エッジアラート」の提供を新たに開始しております。ライフスタイルサービスドメインでは、アパレル向けファッショントレンド解析「AIMD」や、積込み最適化ソリューション「AI-VANNING」といった幅広いAIシステムソリューションを提供しているほか、当社の資本業務提携先であるソニー株式会社と共同で開発した1on1支援ツール「KizunaNavi」の提供を新たに開始しております。
当中間連結会計期間における当社グループを取り巻く環境は、円安やウクライナ・中東を中心とした世界的な政情不安、原材料・燃料価格の高騰や物価上昇など、不透明な経済状況が続いている一方、訪日旅行客の増加や企業による経済活動の活発化など新型コロナ禍前の状態を取り戻しつつあります。また、物流業界における2024年問題を受けて生産性の改善が急務となっているほか、その他の業界でも慢性的な人手不足を背景として人材への投資に対する関心が高まるなどの追い風を受けて、当社の提供するソリューションに対する需要も今後ますます拡大していくものと見込んでおります。このような状況の中で、前連結会計年度に着手した営業体制の強化やユニットベース事業(自社AIサービスの販売)への移行などの取り組みが実を結びつつあり、その結果として売上高は前年同中間連結会計期間より増加しました。
また、当社グループは事業成長期にあるため成長投資を積極的に行いつつも、サプライヤーとの戦略的交渉を通じた商品調達コスト低減による原価率の改善や、内製化による外部委託費用・本社費用等の削減を進めております。その中で、売上高・売上総利益の成長を実現している中においても、販管費は前年同中間連結会計期間より減少しました。その結果として前年同中間連結会計期間より営業損益は改善しました。
以上の結果、当中間連結会計期間の売上高は1,660,950千円(前年同中間連結会計期間20.8%増)となり、営業損失105,267千円(前年同中間連結会計期間は営業損失436,091千円)、経常損失119,538千円(前年同中間連結会計期間は経常損失452,475千円)、親会社株主に帰属する中間純損失は144,577千円(前年同中間連結会計期間は親会社株主に帰属する中間純損失364,388千円)となりました。
なお、当社グループの事業セグメントはAIエンジニアリング事業の単一セグメントのため、セグメント別の記載は省略しております。
より詳しい決算内容に関しては、当社IRサイトより、2024年8月9日発表の「2024年12月期 中間決算説明資料」をご覧ください。
参考URL:https://www.neural-group.com/ir/library/index.html
(資産の部)
当中間連結会計期間末における流動資産は1,415,835千円となり、前連結会計年度末に比べ212,727千円減少いたしました。これは主に、現金及び預金が164,121千円減少したこと及び受取手形、売掛金及び契約資産が25,442千円減少したことによるものであります。
当中間連結会計期間末における固定資産は1,567,851千円となり、前連結会計年度末に比べ94,719千円減少いたしました。これは主に、のれんが51,939千円減少、投資その他の資産の「その他」に含まれる繰延税金資産が24,426千円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、2,983,686千円となり、前連結会計年度末に比べ307,446千円減少いたしました。
(負債の部)
当中間連結会計期間末における流動負債は1,513,753千円となり、前連結会計年度末に比べ120,364千円減少いたしました。これは主に、買掛金が14,794千円減少したこと及び1年内返済予定の長期借入金が99,340千円減少したことによるものであります。
当中間連結会計期間末における固定負債は941,366千円となり、前連結会計年度末に比べ247,740千円減少いたしました。これは主に、長期借入金が232,438千円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は、2,455,120千円となり、前連結会計年度末に比べ368,104千円減少いたしました。
(純資産の部)
当中間連結会計期間末における純資産合計は528,566千円となり、前連結会計年度末に比べ60,657千円増加いたしました。これは主に、資本金の減少407,107千円及び資本剰余金の増加611,616千円並びに利益剰余金144,577千円の減少によるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の残高は、前連結会計年度末に比べ156,921千円減少し、646,147千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動による資金の減少は17,249千円(前中間連結会計期間は347,698千円の減少)となりました。これは主に、減少要因として税金等調整前中間純損失119,538千円であり、増加要因として、減価償却費21,812千円、のれん償却額51,939千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは8,930千円の増加(前中間連結会計期間は36,059千円の減少)となりました。これは主に、定期預金の払戻による収入7,200千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における財務活動の結果、減少した資金は149,528千円となりました。これは主に株式の発行による収入199,249千円並びに長期借入金返済による支出331,778千円によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当中間連結会計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当中間連結会計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当中間連結会計期間における研究開発費の総額は79,354千円です。なお、当中間連結会計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。