訂正有価証券報告書-第6期(2021/01/01-2021/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	67百万円		74百万円
未払事業税	28		33
貸倒引当金	27		30
賞与引当金	19		13
未実現利益	-		26
減価償却超過額	153		194
役員退職慰労引当金	25		25
預り金	17		21
控除対象外消費税	29		25
資産除去債務	207		206
その他	25		16
繰延税金資産小計	600		668
評価性引当額	△67		△73
繰延税金資産合計	533		595
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4		△4
資産除去債務に対応する除去費用	△80		△71
繰延税金負債合計	△85		△75
繰延税金資産の純額	448		519

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
住民税均等割	1.2		1.4
税額控除	-		△1.9
のれん償却	0.4		0.5
評価性引当額の増減	△2.3		0.5
連結子会社の適用税率差異	2.9		3.3
その他	△0.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		33.7