訂正有価証券報告書-第12期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2020年2月29日)		(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	- 千円		7,311 千円
減価償却	-		1,278
一括償却資産	733		348
未払費用	-		3,914
資産除去債務	853		712
ポイント引当金	3,319		5,177
関係会社株式	2,208		2,208
貸倒引当金	62,051		62,042
減損損失	8,432		927
税務上の繰越欠損金	460,180		435,140
その他	175		175
繰延税金資産小計	537,956		519,238
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△460,180		△388,165
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,776		△67,115
評価性引当額小計	△537,956		△455,280
繰延税金資産合計	-		63,957

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	37.0		△40.0
繰越欠損金の利用	△70.3		△17.3
住民税均等割	5.6		3.2
その他	2.8		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.6		△23.4