有価証券報告書-第11期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	1,103,908	千円		809,997	千円
ソフトウエア	186,593			317,398
減損損失	127,018			-
賞与引当金	47,351			75,270
投資有価証券	33,849			8,508
関係会社株式	780,367			904,312
販売促進引当金	35,962			158,644
投資事業組合運用損	98,150			136,501
資産調整勘定	81,321			49,014
決算訂正関連費用	28,475			28,604
その他	51,822			102,059
繰延税金資産小計	2,574,820			2,590,311
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△1,103,908			△809,997
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△1,470,911			△1,530,302
評価性引当額小計	△2,574,820			△2,340,299
繰延税金資産合計	-			250,011
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△253			△4,592
その他	-			-
繰延税金負債合計	△253			△4,592
繰延税金資産の純額	△253			245,419

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	46,794	-	44,039	4,300	1,008,773	1,103,908
評価性引当額	-	△46,794	-	△44,039	△4,300	△1,008,773	△1,103,908
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	809,997	809,997
評価性引当額	-	-	-	-	-	△809,997	△809,997
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。