ファブリカ HD（4193）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2019年3月31日: 4486万
2020年3月31日 -39.69%: 2705万
2021年3月31日 +99.79%: 5405万
2022年3月31日 +9.33%: 5909万
2023年3月31日 +32.75%: 7844万
2024年3月31日 +20.64%: 9463万
2025年3月31日 -22.51%: 7333万
2026年3月31日 -5.73%: 6913万

個別

2019年3月31日: 4236万
2020年3月31日 -55.42%: 1888万
2021年3月31日 +105.21%: 3875万
2022年3月31日 +9.6%: 4247万
2023年3月31日 +25.23%: 5319万
2024年3月31日 +37.99%: 7339万
2025年3月31日 -79.02%: 1539万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,211千円	12,129千円
繰延税金負債合計	△12,348	△7,747
繰延税金資産の純額	73,398	15,399

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/25 11:51

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,768千円	41,846千円
繰延税金負債合計	△14,040	△14,032
繰延税金資産の純額	94,636	73,336

(注)1 評価性引当額が194,318千円増加しております。この増加の主な内容は、投資有価証券評価損及び貸倒引当金に対する評価性引当額が増加したことによるものであります。

2025/06/25 11:51

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a. 繰延税金資産
繰延税金資産の回収可能性の判断に際しては、過去の実績等に基づき将来の課税所得を合理的に見積もっておりますが、将来において当社グループを取り巻く環境に大きな変化があったり、税制改正によって法定実効税率等が変化した場合には、繰延税金資産の回収可能性が変動する可能性があります。
b. 減損損失

2025/06/25 11:51

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/25 11:51

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
当社の繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した繰延税金資産の金額

2025/06/25 11:51