有価証券報告書-第32期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,129千円		-千円
賞与引当金	-		109
資産除去債務	8,787		8,844
未払事業税	2,329		2,658
投資有価証券評価損	114,105		114,105
子会社株式評価損	31,500		31,500
ゴルフ会員権減損損失	2,430		2,430
税務上の繰越欠損金	7,322		-
その他	14,846		19,543
繰延税金資産小計	193,451		179,191
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△170,304		△159,252
評価性引当額小計	△170,304		△159,252
繰延税金資産合計	23,147		19,938
繰延税金負債
資産除去債務に対応する資産除去費用	△7,589		△6,734
その他有価証券評価差額金	△158		-
繰延税金負債合計	△7,747		△6,734
繰延税金資産の純額	15,399		13,204

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△57.5		△26.4
評価性引当額の増減	38.3		△1.2
住民税均等割	0.5		0.2
その他	△1.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.9		4.9