訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2019年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	8,182	千円
賞与引当金	21,514	千円
未払費用	7,526	千円
未払金	9,946	千円
一括償却資産	3,379	千円
資産除去債務	20,424	千円
投資有価証券評価損	3,267	千円
関連会社株式評価損	3,113	千円
その他	433	千円
繰延税金資産小計	77,788	千円
評価性引当額	△6,381	千円
繰延税金資産合計	71,407	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,926	千円
その他有価証券評価差額金	△15	千円
繰延税金負債合計	△4,941	千円
繰延税金資産純額	66,466	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.59	%
(調整)
住民税均等割	0.56	%
法人税額の税額控除	△5.31	%
評価性引当金の増減	0.38	%
その他	△0.26	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.96	%

当事業年度(2020年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	18,228	千円
未払費用	11,113	千円
未払金	17,553	千円
一括償却資産	3,477	千円
資産除去債務	23,270	千円
投資有価証券評価損	3,267	千円
貸倒引当金	3,475	千円
その他	251	千円
繰延税金資産小計	80,639	千円
評価性引当額	△3,267	千円
繰延税金資産合計	77,371	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,075	千円
未収事業税	△3,714	千円
資産調整勘定	△345	千円
繰延税金負債合計	△12,135	千円
繰延税金資産純額	65,236	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.59	%
(調整)
住民税均等割	2.77	%
法人税額の税額控除	△7.66	%
評価性引当金の増減	△3.03	%
その他	△1.20	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.47	%