有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	243,783	千円		269,821	千円
賞与引当金	48,787	〃		54,546	〃
減損損失	53,988	〃		99,636	〃
棚卸資産	66,256	〃		70,835	〃
資産除去債務	37,909	〃		38,390	〃
未払費用	107,985	〃		113,129	〃
長期未払金	47,987	〃		47,987	〃
未払事業税	9,835	〃		12,073	〃
その他	11,142	〃		11,830	〃
繰延税金資産小計	627,676	千円		718,251	千円
評価性引当額	△268	〃		△268	〃
繰延税金資産合計	627,408	千円		717,983	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	15,363	千円		14,351	千円
圧縮積立金	19,745	〃		19,745	〃
繰延税金負債合計	35,108	千円		34,096	千円
繰延税金資産純額	592,299	千円		683,886	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―	%		30.0	%
(調整)
住民税均等割等	―	%		1.5	%
交際費	―	%		2.5	%
その他	―	%		△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	%		32.7	%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。