有価証券報告書-第24期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,943千円		5,008千円
パネルポイント引当金	24,230		25,826
未払賞与	4,549		10,205
資産除去債務	3,506		3,756
資産調整勘定	37,582		22,805
その他	1,572		4,430
繰延税金資産小計	76,385		72,034
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,506		△3,898
評価性引当額小計	△3,506		△3,898
繰延税金資産合計	72,878		68,135
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,005千円		△961千円
その他	△557		-
繰延税金負債合計	△1,563		△961
繰延税金資産の純額	71,315		67,173

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年9月30日)		当連結会計年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	-%		34.6%
(調整)
税額控除	-		△0.1
住民税均等割	-		1.1
軽減税率適用による影響	-		△1.0
評価性引当額の増減	-		△0.1
のれん償却額	-		2.3
その他	-		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		36.7

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。