有価証券報告書-第10期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税 関係会社株式評価損 賞与引当金 未払費用 税務上の繰越欠損金 その他	1,205千円 4,662 8,115 1,316 108,143 513		759千円 109,009 5,924 948 103,045 641
繰延税金資産小計	123,954		220,326
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△108,143 △10,835		△103,045 △117,281
評価性引当額小計	△118,979		△220,326
繰延税金資産合計	4,975		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3		△120.5
評価性引当額の増減	2.7		97.0
抱合せ株式消滅差益	△26.4		-
子会社株式(寄付修正)	△1.7		0.5
税率変更による影響	-		△2.7
その他	0.5		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.8		5.7