有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
土地評価損	260,934千円		260,934千円
賞与引当金	51,516		52,752
長期未払金	29,639		29,639
ソフトウエア	28,116		20,083
その他	75,565		54,366
繰延税金資産小計	445,772		417,776
評価性引当額	△320,322		△314,060
繰延税金資産合計	125,450		103,716
繰延税金負債
土地評価差額	△393,040		△393,040
特別償却準備金	△31,047		△19,689
繰延税金負債合計	△424,088		△412,729
繰延税金資産(負債)の純額	△298,637		△309,013

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		0.4
評価性引当額の増減	△4.9		△0.8
受取配当金の益金不算入額	△0.0		△0.0
その他	△1.1		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6		28.5

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。