有価証券報告書-第22期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	19,290 千円		21,985 千円
未払事業税	11,384		7,803
敷金(資産除去債務)	2,909		5,236
一括償却資産	1,464		891
未払事業所税	872		900
その他	401		193
繰延税金資産小計	36,323		37,010
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,454		△131
評価性引当額	△1,454		△131
繰延税金資産合計	34,868		36,879
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産の純額	34,868		36,879

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.10		0.22
住民税均等割	0.67		0.51
評価性引当額の増減	△0.40		0.27
同族会社の留保金課税	9.49		5.77
税額控除	△3.97		△4.53
その他	△1.56		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.95		32.89