有価証券報告書-第26期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,220 千円		40,902 千円
株主優待引当金	1,929		3,482
未払事業税	6,987		6,625
資産除去債務	4,064		20,944
一括償却資産	733		411
投資有価証券評価損	12,607		12,607
未払事業所税	1,275		1,371
譲渡制限付株式	-		529
その他	192		348
繰延税金資産小計	67,011		87,223
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△16,672		△33,552
評価性引当額	△16,672		△33,552
繰延税金資産合計	50,339		53,671
繰延税金負債
資産除去債務	-		16,812
投資有価証券評価差額金	-		579
繰延税金負債小計	-		17,392
繰延税金資産の純額	50,339		36,278

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.10		2.97
住民税均等割	1.47		1.14
評価性引当額の増減	1.40		8.22
同族会社の留保金課税	4.85		2.65
株式報酬費用			1.70
税額控除	-		△3.82
その他	△0.01		1.36
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.44		44.84