(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	688
預金
当座預金	222,391
普通預金	1,566,665
小計	1,789,057
合計	1,789,745

ロ.受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
つるや㈱	6,473
合計	6,473

期日別内訳

期日	金額(千円)
2023年10月	826
11月	3,419
12月	2,227
合計	6,473

ハ.電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
ゼビオ㈱	80,760
㈱アルペン	60,051
㈱メガスポーツ	24,297
㈱ムラサキスポーツ	23,687
シャディ㈱	15,101
その他	6,032
合計	209,930

期日別内訳

期日	金額(千円)
2023年10月	107,938
11月	53,585
12月	48,406
合計	209,930

(注)期末日満期電子記録債権の会計処理については、電子記録債権決済日をもって決済処理をしております。
なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、10月期日の金額には期末日満期電子記録債権26,673千円が含まれております。
ニ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
アマゾンジャパン(同)	85,237
GMOペイメントゲートウェイ㈱	83,863
㈱ヒマラヤ	66,937
楽天グループ㈱	31,780
㈱アルペン	27,946
その他	288,788
合計	584,553

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) (A)	当期発生高 (千円) (B)	当期回収高 (千円) (C)	当期末残高 (千円) (D)	回収率(%) (C) ×100 (A)+(B)	滞留期間(日) (A)+(D) 2 (B) 365
642,607	6,366,242	6,424,295	584,553	91.7	35.2

ホ.製品

品目	金額(千円)
ネックレス類	495,671
ループ類	30,896
サポーター類	19,515
ウエア類	59,163
その他	17,790
合計	623,036

ヘ.仕掛品

品目	金額(千円)
ネックレス類	270,788
ループ類	3,767
サポーター類	3,052
ウエア類	16,275
その他	36,216
合計	330,100

ト.原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
部材	252,095
資材	57,972
小計	310,067
貯蔵品
その他	814
小計	814
合計	310,882

② 流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳
該当事項はありません。
期日別内訳
該当事項はありません。
ロ.電子記録債務
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈲小林眼鏡工業所	104,297
MTCジャパン㈱	103,949
㈱大和工業	70,918
森田ライト工業㈱	27,678
ISM Japan㈱	25,998
その他	138,623
合計	471,466

期日別内訳

期日	金額(千円)
2023年10月	440,631
11月	30,835
合計	471,466

(注)期末日満期電子記録債務の会計処理については、電子記録債務決済日をもって決済処理をしております。
なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、10月期日の金額には期末日満期電子記録債務212,045千円が含まれております。
ハ.買掛金

相手先	金額(千円)
MTCジャパン㈱	58,517
㈱大和工業	46,104
㈲小林眼鏡工業所	43,232
稲畑産業㈱	17,364
㈱シンドー	7,859
その他	46,058
合計	219,136

ニ.未払法人税等

区分	金額(千円)
法人税、住民税及び事業税	244,195
合計	244,195