有価証券報告書-第5期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	94,906千円		-千円
減価償却超過額	1,052千円		735千円
一括償却資産超過額	9,105千円		6,005千円
繰延資産償却超過額	1,866千円		1,207千円
減損損失	23,342千円		19,931千円
資産除去債務	1,620千円		1,620千円
賞与引当金	47,964千円		49,252千円
賞与引当金社会保険料	7,605千円		7,687千円
たな卸資産評価損	3,448千円		2,145千円
未払費用	3,054千円		-千円
未払事業税	8,137千円		11,599千円
繰延ヘッジ損益	8,036千円		17,348千円
合併受入資産評価差額	47,523千円		47,523千円
その他	1,380千円		969千円
繰延税金資産小計	259,042千円		166,027千円
評価性引当額	△57,528千円		△54,267千円
繰延税金資産合計	201,513千円		111,760千円
繰延税金負債
前払年金費用	△56,635千円		-千円
合併受入資産評価差額	△17,172千円		△17,172千円
繰延税金負債合計	△73,807千円		△17,172千円
繰延税金資産純額	127,706千円		94,587千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
住民税均等割	0.3%		0.4%
評価性引当額の増減	0.5%		△0.5%
合併による影響額	△6.2%		-%
抱合せ株式消滅差益	△20.2%		-%
法人税等の特別控除	-%		△2.9%
その他	0.1%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.8%		31.6%