有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	146,749千円		188,143千円
減価償却超過額	74千円		-千円
一括償却資産超過額	2,167千円		1,978千円
減損損失	6,701千円		6,701千円
資産除去債務	1,440千円		1,440千円
賞与引当金	22,321千円		19,488千円
賞与引当金社会保険料	3,557千円		3,128千円
棚卸資産評価損	3,667千円		12,062千円
未払事業税	7,423千円		6,594千円
繰延ヘッジ損益	65,139千円		135,008千円
合併受入資産評価差額	42,252千円		42,252千円
その他	2,978千円		149千円
繰延税金資産小計	304,473千円		416,948千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△146,749千円		△188,143千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△157,724千円		△228,805千円
評価性引当額小計	△304,473千円		△416,948千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。