有価証券届出書(新規公開時)

(キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)		当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
現金及び預金	26,204	千円	166,608	千円
現金及び現金同等物	26,204	〃	166,608	〃

※2 合併した会社より承継した資産及び負債の主な内訳
前事業年度(自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)
当事業年度に合併した株式会社宣美より承継した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

流動資産	61,203	千円
固定資産	1,937	〃
資産合計	63,140	〃
流動負債	40,822	〃
固定負債	884	〃
負債合計	41,707	〃

なお、流動資産には現金及び現金同等物が21,543千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併による現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
当事業年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
当事業年度に合併した株式会社まいぷれ加古川より承継した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

流動資産	1,383	千円
固定資産	65	〃
資産合計	1,449	〃
流動負債	17,851	〃
負債合計	17,851	〃

なお、流動資産には現金及び現金同等物が147千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併による現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
3 ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、次のとおりであります。

	前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)		当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
ファイナンス・リース取引に係る 資産及び債務の額	4,981	千円	7,900	千円

4 重要な資産除去債務の計上額は、次のとおりであります。

	前事業年度 (自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)		当事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)
重要な資産除去債務の計上額	7,875	千円	-	千円