有価証券報告書-第6期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)			当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	1,289	千円		1,289	千円
資産除去債務	1,010	〃		1,995	〃
未払事業税	3,569	〃		9,629	〃
減価償却累計額	―	〃		221	〃
繰延税金資産小計	5,869	千円		13,135	千円
評価性引当額	―			―
繰延税金資産合計	5,869	千円		13,135	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―			―
繰延税金資産純額	5,869	千円		13,135	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)			当事業年度(2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	0.7	〃		0.4	〃
住民税均等割	0.2	〃		0.5	〃
所得拡大促進税制特別税額控除	―	〃		△2.8	〃
その他	△0.1	〃		△0.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4	〃		28.4	〃