有価証券報告書-第24期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	57千円		81千円
減価償却超過額	7,031		7,655
未払事業税	4,783		5,221
未払費用	2,731		4,230
未払事業所税	214		214
一括償却資産	4,536		4,924
貸倒損失否認	377		397
棚卸評価損否認	3,431		3,431
その他	711		406
繰延税金資産計	23,875		26,563
繰延税金資産の純額	23,875		26,563

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.01		0.02
住民税均等割	0.57		0.47
特別税額控除	-		△3.02
その他	△0.06		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.14		28.01