有価証券報告書-第26期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	181千円		255千円
減価償却超過額	7,655		7,655
未払事業税	6,455		6,829
未払費用	4,107		2,403
未払事業所税	690		698
一括償却資産	4,048		3,263
貸倒損失否認	574		593
棚卸評価損否認	3,431		3,431
株式報酬費用	-		5,626
固定資産受贈益	-		3,314
その他	101		-
繰延税金資産計	27,245		34,071
繰延税金資産の純額	27,245		34,071

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。