有価証券届出書(新規公開時)
10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式は主に取引又は事業上の関係の維持強化を目的に保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
① 公正価値の内訳
主要な銘柄の公正価値は以下のとおりであります。
(注)1.「新興サービス(株)」は、2020年4月1日付で「株式会社SHINKO」に商号変更しております。
2.当連結会計年度において、株式の追加取得により連結子会社となっております。
② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を資産効率化等を目的として売却することにより、認識を中止しております。各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失(税引後)は、以下のとおりであります。なお、その他の包括利益として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時に利益剰余金に振り替えております。
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
(単位:百万円) |
前々連結会計年度 (2019年3月31日) | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |
償却原価で測定する金融資産 | |||
未収入金 | 911 | 2,788 | 1,997 |
敷金及び保証金 | 842 | 3,167 | 3,162 |
3ヶ月超定期預金 | 390 | 64 | 63 |
その他 | 338 | 548 | 633 |
リース債権 | - | 1,006 | 769 |
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | |||
貸付金 | 554 | 544 | 19,806 |
デリバティブ | 10 | 120 | - |
株式 | - | - | 705 |
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | |||
株式 | 1,055 | 1,864 | 1,310 |
合計 | 4,102 | 10,105 | 28,448 |
流動 | 1,449 | 4,811 | 3,202 |
非流動 | 2,652 | 5,293 | 25,246 |
合計 | 4,102 | 10,105 | 28,448 |
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式は主に取引又は事業上の関係の維持強化を目的に保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
① 公正価値の内訳
主要な銘柄の公正価値は以下のとおりであります。
(単位:百万円) |
銘柄 | 前々連結会計年度 (2019年3月31日) | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) |
株式会社SHINKO(注)1 | 461 | 620 | 620 |
SCIMED(ASIA)Pte Ltd(注)2 | 545 | 539 | - |
札幌臨床検査センター株式会社 | - | 336 | 322 |
小野薬品工業株式会社 | - | 124 | 144 |
(注)1.「新興サービス(株)」は、2020年4月1日付で「株式会社SHINKO」に商号変更しております。
2.当連結会計年度において、株式の追加取得により連結子会社となっております。
② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を資産効率化等を目的として売却することにより、認識を中止しております。各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失(税引後)は、以下のとおりであります。なお、その他の包括利益として認識していた累積利得又は損失(税引後)は、売却時に利益剰余金に振り替えております。
(単位:百万円) |
前々連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) | 前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) | |||
公正価値 | 累積利得又は損失 | 公正価値 | 累積利得又は損失 | 公正価値 | 累積利得又は損失 |
- | - | - | - | 200 | 179 |